Siedem punktów zawiera wyst±pienie pokontrolne po sprawdzeniu pracy Przedszkola Miejskiego nr 9 w ¦winouj¶ciu. Kontrolê przeprowadzi³ Wydzia³ Audytu Wewnêtrznego i Kontroli Urzêdu Miasta.
Oto, co stwierdzono:
1. Jednostka nie posiada dokumentów potwierdzaj±cych przyjêcie w trwa³y zarz±d budynku zgodnie z postanowieniami art. 45 ust. 2 pkt 3 i pkt 7 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomo¶ciami. Decyzja o ustanowieniu trwa³ego zarz±du zgodnie z ww. przepisami powinna zawieraæ powierzchniê, opis i cenê nieruchomo¶ci.
2. Procedury w zakresie funkcjonowania kontroli zarz±dczej zawieraj± postanowienia, które w Jednostce nie wystêpuj± lub nie s± realizowane. Brak w nich konkretnych rozwi±zañ, nie uwzglêdniaj± specyfiki kontrolowanej Jednostki. Nie okre¶lono w nich kto, w jakich terminach i jakie dzia³ania powinien podj±æ w zakresie realizacji kontroli zarz±dczej. Ponadto nie opisano stosowanych w Jednostce mierników i wska¼ników maj±cych na celu wiarygodne zweryfikowanie stopnia realizacji zaplanowanych zadañ. W Przedszkolu brak weryfikacji, monitoringu realizowanych celów i zadañ oraz mechanizmów sprawdzaj±cych, które ogranicz± negatywne skutki zdarzeñ do akceptowanego poziomu. Pomimo stwierdzonych uchybieñ w funkcjonowaniu kontroli zarz±dczej Dyrektor Przedszkola oceniaj±c jej stan w jednostce pokazuje, i¿ w pe³ni rozumie sposób zarz±dzania oraz realizacjê kontroli zarz±dczej w codziennej dzia³alno¶ci Jednostki.
3. W zakresie procedur dotycz±cych zasad rachunkowo¶ci stwierdzono, ¿e nie s± one w pe³ni dostosowane do specyfiki Jednostki i nale¿y je zweryfikowaæ oraz zaktualizowaæ. Bezwzglêdnie stosowaæ zapisy wynikaj±ce z Regulaminu zamówieñ publicznych o warto¶ci nie przekraczaj±cej kwoty 30 000 euro w celu dokonywania celowych, efektywnych i oszczêdnych zakupów.
4. W pozosta³ych regulacjach funkcjonuj±cych w Przedszkolu nale¿y bezzw³ocznie dokonaæ ich weryfikacji poprzez okre¶lenie przydatno¶ci oraz zaktualizowaæ i dostosowaæ do praktycznych rozwi±zañ w Jednostce.
5. Nie zinwentaryzowano odpowiednio nieruchomo¶ci znajduj±cych siê w trwa³ym zarz±dzie Jednostki. Nie porównano danych wynikaj±cych z ewidencji ksiêgowej z ewidencj± gminnego zasobu nieruchomo¶ci, co stanowi naruszenie postanowieñ rozporz±dzenia Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 5 lipca 2010 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowo¶ci oraz planów kont dla bud¿etu pañstwa, bud¿etów jednostek samorz±du terytorialnego, jednostek bud¿etowych, samorz±dowych zak³adów bud¿etowych, pañstwowych funduszy celowych oraz pañstwowych jednostek bud¿etowych maj±cych siedzibê poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej (Dz. U. Nr 128, poz. 861 z pó¼n. zm.). Obecnie obowi±zuje rozporz±dzenie Ministra Rozwoju i Finansów z 13 wrze¶nia 2017 r. w sprawie rachunkowo¶ci oraz planów kont dla bud¿etu pañstwa, bud¿etów jednostek samorz±du terytorialnego, jednostek bud¿etowych, samorz±dowych zak³adów bud¿etowych, pañstwowych funduszy celowych oraz pañstwowych jednostek bud¿etowych maj±cych siedzibê poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej (Dz. U. z 2017 r. poz. 191 1). Ponadto przeprowadzono inwentaryzacjê innych sk³adników maj±tkowych niezgodnie z przepisami ustawy o rachunkowo¶ci, poniewa¿ spis z natury nie odzwierciedla³ stanu faktycznego, lecz jedynie stan z ewidencji ksiêgowej. G³ównym zadaniem inwentaryzacji jest doprowadzenie danych wynikaj±cych z ksi±g rachunkowych do zgodno¶ci ze stanem rzeczywistym. Z powy¿szego wynika, ¿e podstawowa idea polegaj±ca na rzeczywistej weryfikacji posiadanych sk³adników maj±tkowych nie zosta³a zrozumiana.
6. W przypadku podnoszenia kwalifikacji zawodowych brak procedur zabezpieczaj±cych interesy Jednostki poprzez optymalny dobór metod i ¶rodków s³u¿±cych osi±gniêciu za³o¿onych celów oraz uzyskiwania najlepszych efektów z danych nak³adów.
7. Na czê¶ci zleceñ i zamówieñ brak kontrasygnaty G³ównej Ksiêgowej, która wymagana jest jako warunek przeprowadzenia kontroli wstêpnej zgodnie z ustaw± o finansach publicznych.
Maj±c na wzglêdzie stwierdzone nieprawid³owo¶ci, proponuje siê: przeprowadziæ pe³n± inwentaryzacjê za 2018 r. zgodnie z ustaw± o rachunkowo¶ci; wyst±piæ do Gminy w celu porównania danych o inwentaryzowanych nieruchomo¶ciach wynikaj±cych z ewidencji ksiêgowej z ewidencj± gminnego zasobu nieruchomo¶ci; zweryfikowaæ, dostosowaæ i zaktualizowaæ procedury dotycz±ce funkcjonowania Jednostki w zakresie: kontroli zarz±dczej, zamówieñ publicznych i innych regulacji prawnych istotnych dla osi±gniêcia okre¶lonych celów Przedszkola; opracowaæ procedury dotycz±ce podnoszenia kwalifikacji zawodowych; przestrzegaæ zapisów ustawy o finansach publicznych dotycz±cych kontroli wstêpnej przez G³ównego Ksiêgowego – czytamy w pi¶mie ze stycznia tego roku.
Po kontroli przedszkola prezydent Janusz ¯murkiewicz wyda³ Renacie Bujak, dyrektor Przedszkola Miejskiego nr 9 zalecenia. Mia³a:
1. Przeprowadziæ pe³n± inwentaryzacjê za 2018 r. zgodnie z ustaw± o rachunkowo¶ci.
2. Wyst±piæ do Gminy w celu porównania danych o inwentaryzowanych nieruchomo¶ciach wynikaj±cych z ewidencji ksiêgowej z ewidencj± gminnego zasobu nieruchomo¶ci.
3. Zweryfikowaæ, dostosowaæ i zaktualizowaæ procedury dotycz±ce funkcjonowania Jednostki w zakresie: kontroli zarz±dczej, zamówieñ publicznych i innych regulacji prawnych istotnych dla osi±gniêcia okre¶lonych celów Przedszkola.
4. Opracowaæ procedury dotycz±ce podnoszenia kwalifikacji zawodowych.
5. Przestrzegaæ zapisów ustawy o finansach publicznych dotycz±cych kontroli wstêpnej przez G³ównego Ksiêgowego.
Jak posz³a realizacja, dyrektor mia³a poinformowaæ magistrat do 30 kwietnia. Zapytali¶my Urz±d Miasta, czy tak siê sta³o i czy kto¶ poniós³ konsekwencje za stwierdzone nieprawid³owo¶ci.
- Zgodnie z zawiadomieniem przekazanym Prezydentowi Miasta ¦winouj¶cie w dniu 30 kwietnia 2019 przez dyrektora przedszkola, zrealizowano wszystkie zalecenia pokontrolne – informuje g³ówny specjalista Hanna Lachowska z Biura Informacji i Konsultacji Spo³ecznych ¶winoujskiego Urzêdu Miasta. – W zwi±zku ze zrealizowaniem w ustalonym terminie wszystkich zaleceñ pokontrolnych nikt nie poniós³ konsekwencji.
Przy okazji dowiedzieli¶my siê tak¿e o innych kontrolach przeprowadzonych przedszkolu.
- W ci±gu ostatnich 2 lat kontrole w placówce przeprowadza³y Stra¿ Po¿arna i Powiatowa Stacja Sanitarno – Epidemiologiczna w ¦winouj¶ciu. Po pierwszej kontroli Stra¿y Po¿arnej wykonano system sygnalizacji przeciwpo¿arowej, przebudowano instalacjê hydrantow± oraz zamontowano drzwi przeciwpo¿arowe na klatce schodowej. A po kontroli PSSE wykonano wózkowniê dla dzieci z grupy ¿³obkowej. Ostatnie kontrole obu tych instytucji zakoñczy³y siê bez uwag – informuje Hanna Lachowska.
To kiedy po nagrody?
20:40:11] • [IP: 185.13.106.***] Ty ka¿dy wpis masz pomy³kowy -agresywny, czêsto wulgarny, namolny, bo generujesz tych wpisów mnóstwo, i to nie jako odpowied¼ w rozmowie, tylko jako ci±g³e zaczepki, trollowanie, pisanie tak, by sprowokowaæ. O 17:32 skasowano ci pod³y wpis, pamiêtam jego tre¶æ.
No to skontrolowaæ torby kucharek i to we wszystkich przedszkolach, szko³ach i Uzdrowiskach. To jest jawna kradzie¿.
Ale o co chodzi w tym artykule? By³a kontrola. Przyznajcie uczciwie, ¿e niewiele zrozumieli¶cie z przedstawionych przez organ kontrolny stwierdzeñ. Wydane zosta³y zalecenia. Pani Dyrektor zrealizowa³a zalecenia - i po sprawie. Po co o tym pisaæ? Czy¿by kto¶ chcia³ dowaliæ Pani Dyrektor? Kto ma w tym jaki¶ interes? Kto¶ ma mo¿e chrapkê na stanowisko Pani Dyrektor? Wstrêtna podjazdówka.
Pracowa³am w tym przedszkolu, wcze¶niejgo by³ ¿³obek zakladowy Odra, wszystko by³o tam okej, by³y to lata 1966 do 1980 wszystko by³o prawid³owe i dobrze zorganizowane dzieci by³o prawie setka, na grupie po 4opiekunki pralnia, i wwspania³± kuchnia, to by³y piêkne lata w tej pracy
To s± uwagi do PREZYDENTA, a nie do Dyrektora(ów). Wydzia³ Kontroli i Audytu myli swoje cele i zadania. Kto tam rz±dzi? Bud¿et to nie" widzimisie" Dyrektora, ale Pani Skarbnik - która co roku naciska na okrajanie wydatków Jej zdaniem" zbêdnych" i dopiero jak bêdzie" po¿ar".
Pozdrawiam wszystkich nauczycieli i pracowników z PM nr9. Wspominam Was czesto... mój syn czu³ siê bardzo dobrze i mi³o wspomina czas przedszkolnych lat. Trzymam kciuki za remonty... mam nadziejê ¿e Pan prezydent wesprze inicjatywy i jako gmina tym razem nie wystawi przedszkola do wiatru... kole¿anka ma dziecko i ju¿ kolejne wakacje z rzêdu mia³y byæ wielkie remonty a nie ma bo. ... w³a¶nie Panie Ryfczynski mo¿e zapytaæ gminy jak siê maj± plany do rzeczywistych dzia³añ?
Tak zadbany budynek z zewn±trz TO STODO£A STAJNIA CZY OBORA? To w/g RM stan budynku jest norm±? Pewno grzyb te¿ w ¶rodku skora widaæ go na zewn±trz ale tam kolejna warstwa farby?
Kontrole powinny byæ czêsciej.
Kto to pisa³ ale lanie wody i zero konkretów masakra
Straszna ekipa w tym przedszkolu. Opiekunki gdy jest zimno wyprowadzaj± dzieci na plac.Dzieci niejednokrotnie stoj± przy p³ocie i p³acz±, nikt nie reaguje. Dzieci w kurtkach np.gdy jesieñ i takie upocone od p³aczu. Zawsze mi ich ¿al. A menu tragedia. Panga, dziecia serwuj± czêsto pangê ten szkodliwy gnój i sa³atki w cebula grubo pociêta. Dzieci wymiotuj± nie jedz±. Rodziæ odbiera dziecko i my¶li ¿e zjad³o a ono g³oduje. Na menu fajnie to wygl±da, ale obiady to gnój. Wszystko tam do wymiany.Syf na kuchni. Jeszcze dziesiêæ lat temu papierosy na kuchni palili.
Wpis zosta³ usuniêty ze wzglêdu na z³amanie prawa lub regulaminu serwisu przez u¿ytkownika/Admin